Com os produtos regulatórios e contábeis da Bloomberg, profissionais de risco e compliance, gestores de ativos e contadores de seguradoras conseguem navegar mais facilmente as complexidades do atual ambiente regulatório, contábil, de liquidez e prestação de contas.
As soluções da Bloomberg ajudam as instituições financeiras a reduzir os esforços associados ao enquadramento regulatório e a obter os dados necessários para atender às exigências regulatórias. Ao alimentar diversos sistemas da empresa com dados de alta qualidade, os departamentos de risco garantem a gestão adequada dos riscos no nível das carteiras e de toda a organização. E como os produtos regulatórios e contábeis da Bloomberg empregam os mesmos dados do Terminal Bloomberg, há consistência nas operações de risco e compliance.
Regulamentos globais adotados na última década enfatizam a necessidade de compliance em todo o ciclo de vida das transações com instrumentos financeiros. As autoridades pedem que as instituições realizem análise pré-negociação, executem transações de modo transparente e façam verificações após as mesmas.
BASILEIA III | Solução de rotulagem de colateral
A Basileia III implementou padrões globais para os níveis e tipos de colateral que os bancos são obrigados a manter, além de esquemas elaborados para garantir a separação exata e oportuna de colateral para derivativos negociados em mercados de balcão e sem compensação centralizada.
A solução Bloomberg de rotulagem de colateral oferece um mecanismo eficiente para determinar, classificar e cumprir, sob diversos regimes globais, as exigências de elegibilidade de colateral da regra de margem para derivativos de balcão sem compensação central. A solução extrapola as exigências regulatórias, a expertise em regulamentos e o feedback do setor, proporcionando classificação padronizada, precisa e consistente, dispensando as estimativas pouco embasadas de gestores de colateral e capital.
Dodd-Frank/Regra de Volcker | Solução para fundos cobertos
A Regra de Volcker exige que todos os bancos dos EUA e organizações bancárias estrangeiras façam o desinvestimento de participações em “fundos cobertos” — categoria que pode incluir fundos de hedge, fundos de private equity, obrigações garantidas por empréstimos (colateralized loan obligations – CLOs) e outros instrumentos securitizados.
A solução Bloomberg para fundos cobertos ajuda na identificação rápida e eficiente de fundos cobertos afetados pela Regra de Volcker, com o mínimo de trabalho manual. Arquitetada em parceria com agentes do setor, nossa solução de identificação usa quase 30 campos de dados para extrair automaticamente detalhes pertinentes de documentos de securitização, CLO e CDO, e classificar instrumentos de acordo com as exigências da Regra de Volcker para fundos cobertos.
Solução de transparência para MiFID II
MiFID II pretende aumentar a transparência nos mercados de renda fixa e balcão e melhorar as práticas de proteção a empresas e investidores.
A solução Bloomberg de transparência para MiFID II fornece um feed automatizado de dados com 120 campos, cobrindo aproximadamente 7 milhões de instrumentos financeiros em diversas classes de ativos, ajudando as firmas a cumprir as obrigações de transparência pré e pós-negociação sob MiFID II.
Para forçar a redução do risco sistêmico, os órgãos reguladores impuseram maior rigor nas métricas de gestão de risco e adequação de capital. Agora as instituições são obrigadas a calcular e administrar índices de capital; calcular e relatar riscos; realizar testes de estresse com base nos cenários prescritos nas diretrizes de SEC 22e-4, CCAR, FINRA e ECB/EBA; classificar ativos líquidos elegíveis; e quantificar o risco de liquidez para fundamentar cálculos de índices de liquidez (ex: LCR e NSFR).
SEC 22e-4 | Solução de avaliação de liquidez
A premiada solução de avaliação de liquidez Bloomberg (LQA) permite avaliar quantitativamente a liquidez de mercado em múltiplas classes de ativos, incluindo títulos públicos, títulos emitidos por agências governamentais e municípios, títulos corporativos, ações globais e ETFs. O Bloomberg LQA cumpre as exigências regulatórias de SEC 22e-4 e acrescenta valor aos processos de investimento e gestão de risco, usando uma abordagem baseada em dados para avaliação de liquidez em todo o empreendimento. Cobrindo 1,1 milhão de instrumentos globais, o LQA oferece à indústria de fundos as melhores práticas para avaliar a liquidez de mercado e administrar e relatar o risco de liquidez de maneira consistente em carteiras com diversas classes de ativos.
BASILEIA III | Solução para ativos líquidos de alta qualidade
Uma das principais reformas trazidas por Basileia III é o índice de cobertura de liquidez (LCR), que exige que os bancos mantenham uma quantia adequada em ativos líquidos de alta qualidade (HQLA) que estejam desimpedidos e possam ser convertidos em dinheiro imediatamente nos mercados privados.
A solução Bloomberg HQLA oferece um conjunto de pontos de dados para ajudar os clientes a cumprir as exigências de cobertura de liquidez e reporte regulatório de Basileia III (ex: FR 2052a nos EUA e COREP na União Europeia). Esses dados, que as organizações também podem usar para calcular suas exigências padronizadas de risco de crédito, são disponibilizados pelo feed de dados Bloomberg, que abrange solicitações e ofertas em lote. Nossa solução HQLA tem escalabilidade e pode ser customizada para atender às necessidades específicas de cada cliente.
BASILEIA III | Solução de elegibilidade junto a bancos centrais
Entre os principais bancos centrais, não existem padrões consistentes para os instrumentos financeiros aceitos como colateral elegível. Alguns bancos centrais disponibilizam listas detalhadas de instrumentos elegíveis, enquanto outros oferecem apenas diretrizes gerais.
Os dados de elegibilidade junto a bancos centrais fornecidos pela Bloomberg eliminam a necessidade de processos manuais repetitivos. A solução fornece detalhes essenciais sobre instrumentos aceitos como colateral pelos 14 principais bancos centrais. A Bloomberg atualiza diariamente a lista de ativos elegíveis e entrega um feed de dados consolidado para cada categoria de ativos. Os dados também são disponibilizados por instrumento individual.
BASILEIA III | SSFA para securitizações
Todos os bancos com mais de US$ 50 bilhões em ativos totais precisam adotar a Abordagem Simplificada de Fórmula Supervisória (SSFA) para calcular risco e adequação de capital. As novas exigências medem uma combinação de performance do colateral e integridade estrutural de toda securitização, incluindo instrumentos garantidos por hipotecas.
A solução Bloomberg ajuda os bancos a calcular exigências de adequação de capital e ponderação de risco de acordo com SSFA, de Basileia III, fornecendo o fator final de ponderação de risco de securitização (SRWF) para instrumentos não emitidos por agências e garantidos por hipotecas residenciais e comerciais e outros ativos (conhecidos pelas siglas RMBS, CMBS e ABS). Os cálculos de SSFA são extremamente intensivos em dados, exigindo bases de dados de colateral e estrutural, além da capacidade de computar grandes quantidades de dados.
A solução Bloomberg SSFA usa os 11 campos de dados necessários para calcular o fator de ponderação de risco de securitização para instrumentos do tipo RMBS, CMBS e ABS, de acordo com Basileia III. A Bloomberg oferece análises de SSFA para mais de 100.000 produtos estruturados das categorias RMBS, CMBS e ABS. Essa informação pode ser entregue em lote para cobertura mais ampla ou solicitada por instrumento individual no Terminal para suprir populações-alvo.
Solvência II | Solução para Solvência II
A diretiva Solvência II obriga seguradoras da União Europeia a avaliar diferentes tipos de riscos ao balanço patrimonial e manter um nível mínimo de solvência.
A solução Bloomberg entrega os campos de dados exigidos nos modelos de reporte quantitativo (QRT) das exposições em ativos, combinando dados de referência de alta qualidade com expertise comprovada nos esquemas de classificação de Solvência II, dando às seguradoras uma maneira mais rápida e econômica de manter a conformidade com o Pilar III. A solução fornece aproximadamente 130 campos de dados mapeados de acordo com os modelos de reporte quantitativo para seguradoras da Autoridade Europeia dos Seguros e Pensões Complementares (EIOPA). Esses campos também são mapeados de acordo com o modelo tripartite, para que as gestoras de recursos das seguradoras também possam fornecer dados para reporte de acordo com o Pilar III. Os dados são entregues por instrumento individual.
FRTB | Solução FRTB
A Revisão Fundamental do Registro de Negociações (FRTB) é a maior mudança regulatória global para bancos e corretoras em mais de duas décadas, alterando completamente o arcabouço de risco de mercado. Centenas de bancos serão forçados a decidir sobre uma solução FRTB para obter aprovação regulatória antes do esgotamento do prazo, em 2019.
Uma linha abrangente de soluções facilita o cumprimento de todos os aspectos das exigências de FRTB — de mecanismos de cálculo a depósitos de dados de “preço real”. Para quem busca dados prontos para FRTB, um mecanismo confiável de análise de risco ou um fluxo de trabalho completo, a Bloomberg pode customizar um pacote para atender às suas necessidades. Entre os novos recursos estão cálculos de capital regulatório para abordagens padronizadas ou de modelo interno, mapeamento de fatores de risco e determinação modelável de fatores de risco — tudo isso alimentado pelos dados de preços e mercados do Terminal Bloomberg.
Análise e revisão abrangente do capital (CCAR) | Solução de Cálculo de CCA
Com padrões regulatórios mais rigorosos, o Federal Reserve Board (FRB) exige (para bancos complexos) ou sugere (para bancos não complexos) o uso de modelos primário/campeão preditivo e modelos de referência/desafiante preditivo no processo de planejamento de capital.
A Bloomberg dá suporte a componentes quantitativos específicos de análise e revisão abrangente do capital (CCAR) ao permitir a utilização do serviço de cálculo Bloomberg para inserção de dados customizados para cada cenário, além de aproveitar as análises líderes de mercado para acesso a dados modelados críticos — como fluxos de caixa projetados — que são exigidos para testes de estresse conforme CCAR.
Para manter a transparência nos mercados de capitais, os órgãos reguladores exigem informações detalhadas sobre sistemas de negociação; reporte de avaliações e transações; plano de capital; e abordagem contábil. É uma exigência global, que parte de SEC e FINRA nos EUA e de EBA e ESMA na Europa, com regulamentos que incluem EMIR, AIFMD, Form PF, EBA Prudent Valuation e mais.
IFRS 9 | Solução para perda esperada de crédito e SPPI
Em julho de 2014, o Comitê de Normas Internacionais de Contabilidade (International Accounting Standards Board – IASB) lançou o IFRS 9 Instrumentos Financeiros para substituir o IAS 39. O padrão atualiza o modelo para classificação de balanço patrimonial, mensuração de instrumentos financeiros, redução de valor contábil de ativos financeiros e contabilidade de hedge. O IFRS 9 é válido para períodos anuais a partir de 1º de janeiro de 2018, sendo permitida a adoção antecipada.
A solução Bloomberg IFRS 9 SPPI ajuda na execução de testes de fluxo de caixa contratual exigidos pelo modelo de classificação e mensuração de IFRS 9. A solução automatiza o processo de revisão de prospectos e documentos jurídicos de instrumentos financeiros individuais, fazendo a varredura de mais de 70 atributos para cada um e identificando potenciais fluxos de caixa ou características desenquadradas de SPPI.
Nossa solução contábil para perda de crédito esperada (ECL) economiza tempo, dinheiro e recursos humanos continuamente, uma vez que os modelos de risco de crédito precisam de validação e aprimoramento todo ano. Com a solução da Bloomberg, sua empresa não precisa contratar tantos profissionais de risco de crédito, construir modelos de risco de crédito ou aumentar os recursos do departamento de contabilidade para interpretar e implementar componentes de IFRS 9. A solução da Bloomberg para perda de crédito esperada já vem pronta para implementação e fornece a transparência necessária para a diretoria.
IAS / GAAP | Ferramenta de nivelamento de hierarquia de valor justo
Desde 2011, qualquer entidade sujeita às normas contábeis IAS (International Accounting Standards) ou U.S. GAAP (Generally Accepted Accounting Principles) precisa divulgar seus ativos de acordo com a hierarquia de valor justo.
A ferramenta da Bloomberg de nivelamento de hierarquia de valor justo (FVHL Tool) permite a customização e o armazenamento de regras próprias para determinar os resultados de nivelamento de valor justo — 1, 2 ou 3, em determinado momento —, além de alinhar isso aos preços de alta qualidade e avaliados independentemente que são fornecidos pelo serviço Bloomberg de avaliação (BVAL). Os dados de mercado utilizados para mover o FVHL Tool são idênticos aos dados subjacentes usados por BVAL para determinar o preço de cada instrumento de renda fixa. O FVHL Tool auxilia no cumprimento das exigências contábeis estabelecidas por ASC 820 e IFRS 13, que vão além das normas originais de reporte de valor justo de FAS 157 e IAS 39.
Solução para Seção IRS 871(m)
O regulamento do fisco dos EUA (Internal Revenue Service – IRS), na Seção 871(m), exige a retenção de determinados contratos baseados em valor nocional, derivativos e outros instrumentos vinculados a ações com pagamentos que usam como referência para dividendos os índices e ações dos EUA. A retenção é obrigatória quando essas quantias são pagas a pessoas que não têm cidadania ou residência permanente nos EUA. Contratos atrelados a índices acionários estão no escopo, dependendo se o índice está ou não “qualificado”. O delta de um contrato na emissão (índice que compara a variação no preço de um ativo subjacente com a variação no preço de um derivativo) precisa ser igual ou maior que 0,8.
Descubra como o 871(m) impactará o dia a dia das operações. A solução de dados da Bloomberg para o 871(m) facilita a identificação de instrumentos dentro desse escopo, fornecendo cálculos de delta de alta qualidade e testes para qualificação.
Solução FATCA
A Lei de Conformidade Tributária de Contas Estrangeiras (FATCA) exige que instituições financeiras do exterior registrem e relatem informações sobre contribuintes dos EUA ao fisco (IRS). As instituições financeiras estrangeiras precisam reter impostos em transações que envolvem instrumentos específicos ou pagar multa equivalente.
A solução Bloomberg FATCA traz uma abordagem mais simplificada. Aproveitando nossos recursos de dados inigualáveis — incluindo termos e condições que são padrão no mercado, dados sobre entidades e decisões corporativas —, a solução fornece detalhes no nível do instrumento e específicos para FATCA em classes de ativos de renda fixa, ações, títulos municipais e hipotecas. Consolidar esses dados em uma solução ajuda na identificação rápida e precisa de instrumentos impactados.
